在保單避稅規劃操作處理上，臺灣有這麼一個經典案例。
2004年，臺灣首富國泰人壽創辦人蔡萬霖因突發心肌梗塞去世，留下了46億美元的遺產。按臺灣當時的遺產法律，若蔡萬霖生前不做任何規劃，上述資產需要繳納高達50% （23億美元）的遺產稅。但是其家族最終只交了2千萬美金的遺產稅。原因是以壽險、信託業務起家的蔡家購買了數十億新臺幣的大額人壽保單，這些大額保單被放置在家族信託中，是蔡萬霖將資產逐漸轉移出自己名下的方式之一，最終起到節稅及保護資產的目的。
相比之下，台塑集團創辦人王永慶的繼承人就沒有那麼幸運了。王永慶2008年去世後，臺灣稅務部門核定其遺產繼承人須繳遺產稅4億美金，當時創下中國臺灣地區最高遺產稅紀錄。為拿到巨額遺產，王家12名繼承人不得不以“質押股票”或“借款”等方式籌措稅款。
大額保單：家族財富傳承的利器
保險之所以是家族財富傳承框架下相當重要的基石，是因為如果沒有完善的保險規劃，在遇到不可控的因素（天災人禍）時，無論企業家的事業有多成功，他們擁有的資產都可能在旦夕之間化為烏有。與歐美企業家不同的是，現在許多中國企業家的通病就是將家庭與企業資產混淆，中間沒有設立一個防火牆來做隔離。這樣的話，公司如果經營不善，企業主自己的資產也會受到牽連。
但如果企業家有購買大額人壽保險的話，就算公司被清盤，他們的人壽保險還是不受影響。目前法律規定：保險金不算作遺產，更不被列入償債資產的範疇。因此購買保單可以有效的讓家庭財產不被企業經營風險影響，同時達到轉移與隔離資產的目的，讓企業家無後顧之憂。
一個案例告訴你，保險如何做到富過三代
李某是一位身價10億元的連鎖酒店老闆。由於生活條件優越，家裡的兩個兒子自小受寵愛，對父母的依賴性極強，大兒子本科讀到大二就輟學在家，小兒子今年也將面臨輟學的問題，兩個兒子每年玩賽車都要花掉近千萬元。對此，有保險理財規劃師建議李某通過年金為兩個兒子安排未來的支出。李某選擇的產品是十年繳費，每年100萬元。從第一年繳費開始後每年領取保險金額的10%，直至終身。被保險人60歲時還可以一次性領取保險金額的180%作為養老金，在保險期內還可以享受雙倍意外保障。
在案例中，李某最擔心的就是兩個兒子今後坐吃山空，以後的生活問題讓他傷透了腦筋。因此，李某給兩個兒子制訂了年金計畫，李某為投保人，兩個兒子均為被保險人和受益人。投保這一年金計畫後，被保險人自第一年繳費後就可每年領取10萬元生存返還保險金，直至終身。如果被保險人在60歲高齡還是一事無成，就可以一次性領取保險金額的180%作為養老金，保證生活無憂。
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